3月14日，在證監(jiān)會稽查執(zhí)法專題發(fā)布會上，相關部門發(fā)布了三宗案件的稽查執(zhí)法最新情況，包括兩宗操縱市場案和一宗信息披露違法違規(guī)案。

    其中，在北八道集團有限公司（下稱“北八道集團”）涉嫌操縱張家港行、江陰銀行、和勝股份3只次新股違法案中，證監(jiān)會對北八道集團及其實際控制人處以頂格處罰，擬罰沒總額56.7億元，為迄今證監(jiān)會開出的最大罰單！

    北八道被罰56.7億

    證監(jiān)會稽查調(diào)查人員介紹，2017年2月到5月期間，北八道集團及其實際控制人組建控制了一個分工明確的操盤團隊，通過多個配資中介籌集資金數(shù)十億元，利用多達300多個股票賬戶，采用頻繁對倒成交，盤中拉抬股價，快速封漲停等異常交易手法，炒作多只次新股。

    在短短兩個月時間里，操縱張家港行違法所得1.39億元，操縱江陰銀行違法所得3.40億元，操縱和勝股份違法所得4.67億元，三只股票合計9.45億元。

    稽查調(diào)查人員表示，北八道集團所謂的賺錢手法，就是在前期瘋狂買入次新股股票，吸引大量的市場目光，誘導普通投資者誤以為市場有利好消息跟風買進，隨后轉(zhuǎn)手拋售股票。這種突擊買入，大舉賣出的手法十分兇殘，導致上市公司股價發(fā)生劇烈波動。以張家港行為例，該行股價在30個交易日內(nèi)翻番。其中，北八道集團在26個交易日的買委托量、22個交易日的賣委托量均為市場排名第一，交易量巨大。

    在北八道集團出貨階段，張家港行連續(xù)多日跌停，跟風買入，尤其是買在股價高點的投資者損失慘重。

    不僅如此，為使其操縱行為更加隱蔽，北八道集團還大量使用了配資公司的服務，使用表面上毫無關聯(lián)的數(shù)百個股票賬戶，實施操縱行為。據(jù)介紹，本案的配置中間涉及的股票賬戶近百，每個賬戶的金額幾十萬到幾千萬不等，涉案規(guī)模巨大。

    另一宗操縱市場案中，近日證監(jiān)會對高某涉嫌操縱精華制藥股票一案進行了行政處罰事先告知。

    本案涉案當事人高某號稱民間炒股大賽冠軍，曾在某知名高校開設投資課程，教授證券投資技巧，小有名氣，因此吸引多人委托其代為操作股票賬戶。高某以私募基金公司為平臺，吸引了眾多高凈值客戶委托管理證券賬戶。提供代客理財服務的對象，不乏著名的一線影視明星，民營企業(yè)家以及企業(yè)高管等，控制的賬戶資金總量十分巨大。

    調(diào)查人員介紹，交易所通過監(jiān)控發(fā)現(xiàn)傘形信托開立的證券賬戶與王某等多個個人賬戶高度關聯(lián)，涉嫌通過集中持股、連續(xù)交易、盤中拉抬等方式操縱精華制藥股票。

    經(jīng)查，2015年1月到7月，高某控制信托賬戶、王某等16個賬戶集中資金優(yōu)勢，在1月到2月大量買入，通過連續(xù)交易和盤中拉抬等方式，拉高精華制藥股價，漲幅高達66.67%。此后，精華制藥于2月25日因重大事項停牌，5月24日復牌后，為了讓自己大量持有的精華制藥價格上漲，高某控制賬戶連續(xù)9個交易日采用大額封漲停的方式操縱股價，導致精華制藥連續(xù)九個交易日漲停，漲幅高達135%，之后高某大量賣出，非法獲利超過7億元。

    調(diào)查人員表示，本案涉案金額超過20億，非法所得單只股票超過7億元，是證監(jiān)會近年來查獲的操縱單只股票獲利金額最高的案件，也是一起通過代客理財方式籌集巨額資金，通過結構化資管產(chǎn)品放大杠桿、操縱市場的典型案件。

    華澤鈷鎳違規(guī)信披

    一宗信息披露違法違規(guī)案中，證監(jiān)會通報了對華澤鈷鎳（現(xiàn)為*ST華澤）在2013年年報、2014年年報、2015年半年報中未披露關聯(lián)交易和對外擔保等事項作出行政處罰決定，對華澤鈷鎳處以警告和60萬元頂格處罰，對18名責任人員分別處以警告、3萬至90萬元罰款，并對華澤鈷鎳實際控制人等3人采取市場禁入。

    根據(jù)證監(jiān)會對華澤鈷鎳并購重組專項檢查發(fā)現(xiàn)的線索，證監(jiān)會于2015年11月對華澤鈷鎳涉嫌違法違規(guī)立案調(diào)查。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，2013年9月18日至2015年6月30日，華澤鈷鎳通過關聯(lián)交易向星王集團提供資金，累計發(fā)生關聯(lián)交易金額約54億元；在此期間星王集團持續(xù)占用華澤鈷鎳資金，截至2013年末、2014年末和2015年6月底占用資金余額分別高達8.2億元、11.5億元和13.3億元。華澤鈷鎳沒有依法披露這些關聯(lián)交易。

    此外，2015年，華澤鈷鎳為星王集團融資提供3億元擔保，為實際控制人王濤向他人借款3500萬元提供擔保，華澤鈷鎳也均未依法披露。華澤鈷鎳的上述行為違反《證券法》關于信息披露應當真實、準確、完整的規(guī)定，構成違規(guī)披露。

    本案是證監(jiān)會近年查辦的一起實際控制人為掩蓋占用上市公司資金的事實，指使上市公司違規(guī)披露，嚴重損害中小股東利益的典型案件。