11月24日，新力金融（600318）召開現(xiàn)場董事會(huì)，正式審議通過了《關(guān)于本次重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易方案的議案》。

    方案披露，新力金融擬以重大資產(chǎn)置換、發(fā)行股份購買資產(chǎn)的方式，將金融業(yè)務(wù)置出上市公司，買入深圳市比克動(dòng)力電池有限公司（以下簡稱比克動(dòng)力）75.62%的股權(quán)，并募集配套資金。

    需要指出的是，比克動(dòng)力尚有大額未清償債務(wù)、還存在大量未決訴訟等情況，最近兩年一期凈利均虧損狀態(tài)。經(jīng)申請，新力金融將于11月25日開市起復(fù)牌交易，但鑒于此次重組事項(xiàng)涉及的審計(jì)、評估工作尚未完成，決定暫不召開審議此次重組事項(xiàng)的臨時(shí)股東大會(huì)。

    比克動(dòng)力曾估值百億

    此次交易方案包括重大資產(chǎn)置換、發(fā)行股份購買資產(chǎn)及募集配套資金三個(gè)部分。其中，上市公司重大資產(chǎn)置換、發(fā)行股份購買資產(chǎn)互為條件，同步實(shí)施，如其中任何一項(xiàng)未獲得所需的批準(zhǔn)，則此次交易其他項(xiàng)均不予實(shí)施。而募集配套資金則以重大資產(chǎn)置換、發(fā)行股份購買資產(chǎn)的成功實(shí)施為前提，但募集配套資金成功與否不影響重大資產(chǎn)置換、發(fā)行股份購買資產(chǎn)的實(shí)施。

    具體來看，新力金融擬將其持有的融資擔(dān)保、小額貸款、典當(dāng)和融資租賃等類金融業(yè)務(wù)的公司股權(quán)置出上市公司，并與深圳市比克電池有限公司（以下簡稱比克電池）或西藏浩澤商貿(mào)有限公司（以下簡稱西藏浩澤）持有的比克動(dòng)力全部股權(quán)的等值部分進(jìn)行置換。

    截至目前，上述交易涉及的審計(jì)、評估工作尚未完成，此次重組標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格尚未最終確定。新力金融預(yù)計(jì)，此次交易擬置出資產(chǎn)或擬置入資產(chǎn)的資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額與交易價(jià)格的較高者、營業(yè)收入占上市公司2020年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)的比例均達(dá)到50%以上。經(jīng)協(xié)商，此次交易向交易對方發(fā)行股份的價(jià)格暫定為7.27元/股。

    時(shí)間回溯到2016年，長信科技曾以8億元增資比克動(dòng)力，入股后持股比例為10%，估值為80億元；2018年3月～5月，中利集團(tuán)增資比克動(dòng)力，以8.5億元分三次入股比克動(dòng)力，累計(jì)獲得8.29%股權(quán)，據(jù)此測算，比克動(dòng)力當(dāng)時(shí)的估值約為102億元。

    比克動(dòng)力仍困難重重

    作為交易主角，比克動(dòng)力早已是資本市場和財(cái)經(jīng)輿論的熟臉。

    2021年以來，比克動(dòng)力債務(wù)壓力已有所緩解，截至6月28日，容百科技對比克動(dòng)力及鄭州比克電池有限公司總計(jì)2.08億元的逾期賬款通過現(xiàn)金回款、貨款相抵等方式實(shí)現(xiàn)全部收回。但是，由于目前仍有較大資本性支出及大額應(yīng)收賬款回收的不確定性，比克動(dòng)力經(jīng)營資金仍較為緊張。

    近期，比克動(dòng)力業(yè)績情況轉(zhuǎn)好，經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量有所改善。財(cái)報(bào)顯示，2019年、2020年及2021年前三季度，比克動(dòng)力營業(yè)收入分別為13.83億元、15.64億元和16.9億元，凈利潤分別為

    -7.68億元、-10.02億元和-1706.22萬元。

    除經(jīng)營持續(xù)虧損外，比克動(dòng)力還存在大量未決訴訟，涉及客戶、供應(yīng)商及股東等，主要包括起訴客戶、因拖欠供應(yīng)商貨款被起訴、因觸發(fā)股權(quán)回購及業(yè)績補(bǔ)償被股東起訴等，涉訴金額較大，存在潛在負(fù)債事項(xiàng)。

    一旦上述重大未決訴訟導(dǎo)致比克動(dòng)力擔(dān)責(zé)或?qū)Ρ桓骐y以追償，將會(huì)對其經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響。目前，比克動(dòng)力尚有大額未清償債務(wù)，且部分債務(wù)已經(jīng)逾期，存在銀行賬戶被凍結(jié)的情形。

    新力金融表示，比克動(dòng)力深耕電池領(lǐng)域多年，市場前景廣闊，需要持續(xù)投入大量資金來增加產(chǎn)能以適應(yīng)現(xiàn)時(shí)客戶的需求及未來市場規(guī)模的擴(kuò)大。