證券時(shí)報(bào)記者 唐維

    創(chuàng)業(yè)板注冊(cè)制首批受理32家首發(fā)、1家再融資企業(yè)名單出爐。

    6月22日下午6時(shí)許，證券時(shí)報(bào)記者在深圳證券交易所上市審核中心見證了這一歷史性時(shí)刻：科翔電子、金源照明、維康藥業(yè)……32家首發(fā)企業(yè)名單出現(xiàn)在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市審核信息公開網(wǎng)站IPO頁(yè)面上，工作人員輕點(diǎn)了一下旁邊的再融資界面，新易盛的再融資狀態(tài)顯示“已受理”。

    這距離4月27日中央深改委會(huì)議通過《創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊(cè)制總體實(shí)施方案》，尚不足兩個(gè)月時(shí)間，相關(guān)部門緊鑼密鼓地交出了一份高效的答卷。

    根據(jù)制度安排，創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行上市審核要經(jīng)過受理、審核問詢、上市委審議、向證監(jiān)會(huì)報(bào)送審核意見和注冊(cè)等4個(gè)環(huán)節(jié)。

    受理：著重檢查文件齊備性

    首批受理的33家企業(yè)，由18家保薦人保薦，其中首發(fā)企業(yè)32家、再融資企業(yè)1家，均為此前證監(jiān)會(huì)在審企業(yè)。按照深交所的日程安排，創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施之日起10個(gè)工作日內(nèi)，深交所僅接受IPO、再融資、并購(gòu)重組在審企業(yè)提交的相關(guān)申請(qǐng)。

    據(jù)深交所相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，對(duì)在審企業(yè)申請(qǐng)文件進(jìn)行核對(duì)并作出是否受理決定時(shí)，著重檢查申請(qǐng)文件的齊備性。深交所發(fā)現(xiàn)存在個(gè)別發(fā)行人遺漏報(bào)送更新后申請(qǐng)文件的情形，已及時(shí)提出補(bǔ)正要求。該負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格對(duì)照相關(guān)規(guī)則要求，做好招股說明書等申請(qǐng)文件的制作，特別注意申請(qǐng)文件與中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深交所規(guī)定的文件目錄是否相符，確保申請(qǐng)文件齊備、規(guī)范，避免后續(xù)不必要的補(bǔ)正，提高申報(bào)工作效率。

    值得注意的是，如果在審企業(yè)未在6月29日前提交申報(bào)，則視為新申報(bào)企業(yè)。6月30日起，深交所開始接收新申報(bào)企業(yè)提交的相關(guān)申請(qǐng)?？紤]今年疫情防控特殊情況，在2020年7月31日前，首發(fā)、并購(gòu)重組在審企業(yè)及新申報(bào)企業(yè)提交申請(qǐng)的，財(cái)務(wù)報(bào)表有效期可延長(zhǎng)1個(gè)月。

    深交所現(xiàn)場(chǎng)工作人員展示了創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)，有關(guān)創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市審核的所有業(yè)務(wù)，都可以在這個(gè)系統(tǒng)上完成操作，還開發(fā)了深證云盤、深證服等應(yīng)用對(duì)接業(yè)務(wù)需求，完全電子化，全程留痕。

    有項(xiàng)目被成功受理的投行人士向記者表示，審核系統(tǒng)非常智能，“要上傳的資料很多，系統(tǒng)支持EXCEL一鍵上傳，EXCEL可多人同時(shí)填寫，效率高，而且文件可以批量上傳，我們按照格式文件指引里要求的規(guī)范命名后，批量上傳的文件可自動(dòng)匹配，減少了很多工作量。系統(tǒng)還會(huì)提示填報(bào)不完整的地方，幫助我們快速完成文件報(bào)送工作。”

    審核：公開透明

    確保“兩個(gè)可預(yù)期”

    位于深圳證券交易所18樓的上市審核中心，辦公區(qū)域門禁權(quán)限僅開放給上市審核中心工作人員。

    深交所其他部門人員，不能刷卡進(jìn)入該樓層。這種嚴(yán)格的防火墻制度，將上市審核中心與其他部門隔離運(yùn)行。上市審核中心主要負(fù)責(zé)創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市審核工作，承擔(dān)股票發(fā)行上市申請(qǐng)文件的受理、審核工作等。

    來(lái)到18樓，墻面上貼有上市審核中心職責(zé)、IPO、再融資和重大資產(chǎn)重組審核流程以及上市審核中心工作人員“八個(gè)嚴(yán)禁”紀(jì)律要求。創(chuàng)業(yè)板上市審核中心設(shè)四個(gè)部門，分別是上市審核綜合部、上市審核一部（主要審核首發(fā)企業(yè)）、上市審核二部（主要審核再融資、重組上市、發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)）和上市審核質(zhì)控部。

    在今后創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)召開會(huì)議的會(huì)議室，墻面上我們可以看到“堅(jiān)持以信息披露為中心”的大字，這是創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制的核心理念。

    墻上還寫有“堅(jiān)持四個(gè)敬畏一個(gè)合力”，表明創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制要堅(jiān)持敬畏市場(chǎng)、敬畏法治、敬畏專業(yè)、敬畏風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)合力，共同促進(jìn)改革平穩(wěn)落地和資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展。這個(gè)會(huì)議室里安裝了錄音錄像設(shè)備，上市委召開會(huì)議時(shí)將全程錄音錄像。

    為了提升創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市審核工作的規(guī)范性和透明度，深交所建立了暢通便利的溝通交流渠道。位于深交所一樓的接待室，即是現(xiàn)場(chǎng)溝通的指定接待室，現(xiàn)場(chǎng)溝通嚴(yán)格執(zhí)行系統(tǒng)提前預(yù)約、指定區(qū)域雙人接待、全程錄音錄像等制度。這里同時(shí)布置了視頻會(huì)議系統(tǒng)，發(fā)行人和保薦人在公司所在地，即可通過視頻便利地與深交所工作人員進(jìn)行面對(duì)面交流。接待室實(shí)行防火墻管理，與辦公場(chǎng)所物理隔離。

    “一旦有人員進(jìn)入，攝像頭就會(huì)自動(dòng)開啟，全程錄音錄像，每次現(xiàn)場(chǎng)接待，交易所都會(huì)派出至少兩名工作人員，強(qiáng)化接觸管理。”深交所相關(guān)工作人員介紹。

    據(jù)工作人員介紹，目前主要兩種情況可以申請(qǐng)“答疑解惑”：一是發(fā)行人和保薦人可以在提交發(fā)行上市申請(qǐng)文件前，對(duì)于重大疑難、無(wú)先例事項(xiàng)等涉及業(yè)務(wù)規(guī)則理解與適用的問題，申請(qǐng)進(jìn)行預(yù)溝通。二是發(fā)行人和保薦人在收到審核問詢后，存在疑問的，也可以申請(qǐng)溝通。

    機(jī)制：多輪問詢、

    電子化、分行業(yè)

    創(chuàng)業(yè)板IPO怎么審，審核中心的審核機(jī)制如何等問題備受市場(chǎng)關(guān)注。據(jù)審核中心相關(guān)人士介紹，創(chuàng)業(yè)板注冊(cè)制在審核機(jī)制上有三大特點(diǎn)：

    一是問詢式審核。通過一輪或多輪審核問詢，督促發(fā)行人真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露信息，保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)切實(shí)履行信息披露的把關(guān)責(zé)任。對(duì)審核問詢的回復(fù)是發(fā)行上市申請(qǐng)文件的組成部分，發(fā)行人、保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)要保證回復(fù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

    二是電子化審核。建立發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)，原則上所有業(yè)務(wù)通過發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)電子化辦理。確需當(dāng)面咨詢的，可以通過發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)預(yù)約。

    三是分行業(yè)審核。結(jié)合以往形成的分行業(yè)公司監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)將對(duì)創(chuàng)業(yè)板申報(bào)企業(yè)實(shí)施分行業(yè)審核。發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)可根據(jù)需要，就發(fā)行人業(yè)務(wù)與技術(shù)相關(guān)的問題，向行業(yè)咨詢專家?guī)熘械膶＜疫M(jìn)行咨詢，并在審核問詢中予以參考。

    內(nèi)控：四方面著手

    健全內(nèi)控管理

    正是因?yàn)閷徍酥行呢?zé)任重大，其內(nèi)控管理備受市場(chǎng)關(guān)注。記者了解到，審核中心從業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)、流程管控、工作紀(jì)律、監(jiān)督檢查等方面著手，建立健全內(nèi)控管理制度機(jī)制：

    一是做精做細(xì)業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)，強(qiáng)化審核業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)有效制衡。橫向上審核中心設(shè)四個(gè)部門，縱向上審核工作按職能分為審核小組、審核部門、審核中心、上市委四個(gè)層級(jí)，通過分工負(fù)責(zé)、多級(jí)把關(guān)、集體決策等方式，強(qiáng)化審核過程各工作環(huán)節(jié)制約，形成決策制衡。

    二是審核業(yè)務(wù)全程電子化，加強(qiáng)全流程管控。申報(bào)、受理、問詢、回復(fù)、提請(qǐng)注冊(cè)以及審核過程中的溝通和預(yù)約接待等業(yè)務(wù)處理，全部電子化，關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)系統(tǒng)控制，業(yè)務(wù)操作全程留痕，通過技術(shù)手段強(qiáng)化業(yè)務(wù)全流程管控。

    三是健全內(nèi)部管理制度。審核中心結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際制定了防火墻、公務(wù)回避、來(lái)訪接待、錄音錄像等多項(xiàng)內(nèi)部制度。

    四是建立多層次的監(jiān)督體系。審核中心建立健全質(zhì)控工作制度和機(jī)制，加強(qiáng)自我監(jiān)督，并主動(dòng)接受交易所紀(jì)檢和稽審部門、證監(jiān)會(huì)及市場(chǎng)各方監(jiān)督等，加強(qiáng)對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約監(jiān)督。